送心意

徐悦

职称注册会计师,中级会计师,初级会计师,税务师

2022-01-17 19:00

出口退税款提现在其他应收款和应交税费-应交增值税(出口退税)

徐悦 解答

2022-01-17 19:01

包括应交增值税,应交所得税等,表示需要后期缴纳的税款

徐悦 解答

2022-01-17 19:02

销项税额-进项税额,提现在未交增值税,在资产负债表的应交税费科目

徐悦 解答

2022-01-17 19:03

进项发票申请退税以后,
借:其他应收款
贷:应交税费-应交增值税-出口退税
进项税额明细科目不需要处理

徐悦 解答

2022-01-17 19:04

年末再把所有的增值税明细科目转到未交增值税转出中。

上传图片  
相关问题讨论
出口退税款提现在其他应收款和应交税费-应交增值税(出口退税)
2022-01-17 19:00:50
你好!根据应交税费一级科目的余额填写资产负债表。
2020-05-13 16:54:35
看你的一级科目是什么科目,一般出口退税,是在其他应收款核算的,放在资产负债表的其他应收款
2018-12-11 10:03:51
资产负债表中的“应交税费”项目期末余额就不能按“应交税费”总账余额直接填列,要根据其明细账户分析填列。“应交税费”所属的明细账户借方余额(一般都是增值税相关的明细账户)不能放在“应交税费”项目列示,而应放在资产负债表中的“其他流动资产” 或“其他非流动资产”项目列示(看其期限长短)。“应交税费”所属的明细账户贷方余额才在“应交税费”项目列示。这样处理的理由是“应交税费”所属的明细账户借方余额表示多交的增值税或待抵扣或待认证的进项税额,属资产性质,而“应交税费”所属的明细账户贷方余额表示企业应交未交的税额,属负债性质,资产和负债要单独列示,不能相互抵销。
2022-04-11 15:49:09
你好,那你看一下你借方的是不是放到了其他流动资产里面了。
2023-01-11 11:14:38
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    相似问题
    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...