老师您好，11月工资2万元，其中员工A、B都是1万元，但是员工A是找的劳务派遣公司给上的社保，并开人力资源服务费的发票1000元（个人400.公司600），员工B公司正常给上社保1200元（个人500，公司700），假如，两人个税都是50元，那么请问，计提工资、社保分录怎么做。如果都是本公司正常上，分录是图片那样是吧。

结实的白猫 追问

2022-01-17 16:44

按图片的话，劳务派遣公司给开的1000元的人力资源服务费票，咋处理啊

文文老师 解答

2022-01-17 16:49

支付时，冲减应付职工薪酬1000元

结实的白猫 追问

2022-01-18 08:57

支付1000元给劳务派遣公司时，借应付职工薪酬-职工工资  －1000，贷银行存款  1000，对吗老师

结实的白猫 追问

2022-01-18 10:29

1000元的那部分计提社保时候还用计提吗

结实的白猫 追问

2022-01-18 10:53

老师，分录是这么做吗

文文老师 解答

2022-01-18 12:09

1000元的那部分计提社保时候不用计提

前面计提的1000元分录，可删除