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送心意

庾老师

职称： 中级会计师,税务师,初级会计师

2022-01-17 14:52

借：管理费用-招待费546.93  应交税费-应交增值税（进项税额）71.10   贷：银行存款618.03
进项税额转出：
借：管理费用-招待费71.10  贷：应交税费-进项税额转出71.10

东京的樱花，开在了巴黎 追问

2022-01-17 14:53

第2笔分录不太懂

庾老师 解答

2022-01-17 14:54

送客户的费用取的专票进项税额不得抵扣，需要做进项税额转出

东京的樱花，开在了巴黎 追问

2022-01-17 14:56

2笔分录要同时写吗

庾老师 解答

2022-01-17 14:56

是的，同时写，直接做转出，省的后面忘记了

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相关问题讨论
你好 借：银行存款——转入账户 贷：银行存款——转出账户
2022-04-11 14:17:58
借应收账款101.7 贷主营业务收入90 应交税费应交增值税销项税11.7
2022-04-08 12:26:29
您好！4.15是什么业务呢？图片没有呀？
2022-03-31 09:17:55
你好！ 借管理费用…福利费 贷应付职工薪酬 借方应付职工薪酬 贷方银行存款
2022-03-29 22:40:10
1.借原材料66000 应交税费应交增值税进项税额8460 贷银行存款74460
2022-03-23 17:10:14
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