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送心意

郭老师

职称： 初级会计师

2022-01-17 13:39

你好，按照1%的来做应交税费，你修改一下。

鱼 追问

2022-01-17 13:41

按1%做凭证，还需要再做一个减免2%的营业外收入吗？

鱼 追问

2022-01-17 13:42

不用做了减免凭证吧？

鱼 追问

2022-01-17 13:43

增值税报表里体现出来就可以了吗？

郭老师 解答

2022-01-17 13:44

就要做凭证的，借应交税费，应交增值税贷营业外收入，如果不需要交税，结转的1%的减免。

郭老师 解答

2022-01-17 13:44

不需要做单独的2%的凭证。

郭老师 解答

2022-01-17 13:44

就要交税，申报表按照3%的这两个有差异，忽略就可以。

鱼 追问

2022-01-17 13:45

缴税呢怎么做

郭老师 解答

2022-01-17 13:46

应交税费应交增值税贷银行存款。

鱼 追问

2022-01-17 13:47

我这个季度开了120万发票，怎么做凭证？感谢老师分录我看看

郭老师 解答

2022-01-17 13:53

借银行存款贷主营业务收入，应交税费，借应交税费贷银行存款。

鱼 追问

2022-01-17 15:02

做税差异凭证

郭老师 解答

2022-01-17 15:03

好，不会有差异的，你需要正常交税，按照1%开的发票，按照1%交税就可以啊。

鱼 追问

2022-01-17 15:03

如果要交税100万发票，怎么做凭证？

郭老师 解答

2022-01-17 15:08

借银行存款
贷，主营业务收入
100

应交税费应交增值税100*1%
借应交税费应交增值税贷银行存款100*1%

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相关问题讨论
借以前年度损益调整贷应交税费城建税。 借应交税费、应交增值税贷以前年度损益调整。
2022-03-14 11:09:39
你好，按照1%的来做应交税费，你修改一下。
2022-01-17 13:39:29
主营业务收入=收款金额÷（1%2B1%） 借：应收账款/银行存款 贷：主营业务收入 应收账款/1.01        应交税费-应交增值税 应收账款/1.01*0.01 如果季末减免税结转实际免除的税： 借：应交税费-应交增值税 贷：营业外收入-税费减免 假如交税 借：应交税费-应交增值税 贷：银行存款  
2023-08-03 16:24:22
你好你的问题是什么？
2024-01-13 15:29:24
1、计提工资、社保和公积金时: 借:各种费用一工资 一社保( 公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资 一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款， 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款
2019-12-25 09:38:33
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