老师你好，我才采用的是账结法每月结转本年利润，利润表12月份的本年累计数和我手工统计的数据多300.26是什么原因呢？

靖婷 追问

2022-01-17 12:17

老师，我是按照每月本年利润的借贷数统计的，就跟利润表

冉老师 解答

2022-01-17 12:18

这样的话。应该是没问题的

靖婷 追问

2022-01-17 12:19

的利润总额本年累计数有差额，

靖婷 追问

2022-01-17 12:20

余额表的本年利润本年累计数是104669.8，利润表的本年利润总额是104970.06

冉老师 解答

2022-01-17 12:27

那要一个月一个月，明细核对了

靖婷 追问

2022-01-17 12:33

我核对了，就是找不到原因啊，是以利润表的数据结转还是以科目余额表的数据结转呢？还有一个问题就是我们以前年度有亏损20万，这10多万可以弥补亏损，是不是就不用计提所得税了？

冉老师 解答

2022-01-17 12:53

按照科目余额表结转的

冉老师 解答

2022-01-17 12:53

这10多万可以弥补亏损，是不是就不用计提所得税了

冉老师 解答

2022-01-17 12:53

这10多万可以弥补亏损，就不用计提所得税了

靖婷 追问

2022-01-17 12:54

老师你好，那如果弥补亏损所得税还需要计提吗？

冉老师 解答

2022-01-17 12:55

弥补完，还有的话。要计提所得税

靖婷 追问

2022-01-17 12:55

好的，谢谢老师的耐心解答！

冉老师 解答

2022-01-17 13:01

不客气，祝你工作顺利