资产负债表月报表中未分配利润栏的期末余额是哪里来的，是这个月本年利润结转来的吗，不是说未分配利润只在年末结转吗，那怎么月报表里也有金额

宋生老师

职称：注册税务师/中级会计师

2017-03-07 11:02

那么如果是月结的话，在做科目汇总表时利润分配—未分配利润科目是不是也要汇总进去试算平衡？

芋头追问

2017-03-07 11:16

老师，那么你帮我看看我发的图片，是如何编制财务报表视频里的，为什么她科目汇总表里就没有利润分配-未分配理论，后面那张资产负债表里就有了那个未分配金额了？

宋生老师解答

2017-03-07 11:00

您好！是的。可以月结也可以年结。

宋生老师解答

2017-03-07 11:03

您好！是的。

宋生老师解答

2017-03-07 11:18

你好！你说的这个是-18这个是吧。这个是利润表里面来的。

精选问题

老师工商受益人填写，受益所有权信息这里的其他形问

同学，你好有截图吗？答
老师，我公司是一般纳税人，公司是专门收厂家的牛问

你好，是的，同学分录是对的借：应收账款-公司贷：主营业务收入应交税费-应交增值税（销项税额）答
在计算分支机构预缴时，解析中是这样的，分支机构分问

这里的 “50%” 是企业所得税汇总纳税的分摊规则：汇总应纳税额的 50% 由总机构分摊，另外 50% 由各分支机构按比例分摊。案例中 200×50% 是先算出分支机构合计应分摊的税额，再乘以深圳分支机构的分摊比例，得到其预缴额。答
老师好，请问：能不能用最简洁易懂的方式帮我分析一问

记留抵退税，条件抓 “一信三无”（信用 A/B 级，无骗税、无两次偷税处罚、未享即征即退）；金额计算分行业：制造业等 4 类按 “期末留抵税额 × 进项构成比例 ×100%”，房地产等按 “新增留抵 × 进项构成比例 ×60%”，其他行业分 1 亿元内外按 30%-60% 比例算。答
计算赵某2024年度综合所得应纳税所得额 280000+ 问

您好预缴时是按照4000元一下或者以上有差异，并与综合所得时统一按照统一为收入减除20%的费用后的余额答

在线提问累计解决 298529个问题