请问，物业公司2020年没有计提应交税费，2021年1月直接交了应交税费，如何做账？

兴奋的诺言 追问

2022-01-16 21:29

企业所得税

冉老师 解答

2022-01-16 21:30

补计提即可的
借所得税费用
贷应交所得税

冉老师 解答

2022-01-16 21:31

按照上述分录，补计提即可的

兴奋的诺言 追问

2022-01-16 21:55

还有个问题请教一下老师谢谢
每个月收月票156元，每月都已入收入，可年底有补了一张专票总金额1872元。

可以是之前的收入已经按无票收入申报了，这次有开专票，我要如何处理做账呢？麻烦老师讲解一下，谢谢

冉老师 解答

2022-01-16 22:08

你好，学员，学堂有规定，新问题重新提问，很抱歉，学员