老师，我没有结转到主营业务成本呀，平时，我时收到工程款时 如果有开票出去，就 借主营业务成本-合同成本-原材料 借工程施工-合同毛利 贷主营业务收入-工程服务收入 这样算不算结转到成本

威武的芝麻 追问

2022-01-16 17:55

你好，老师，请问您看得到我前面的提问吗，现在又换老师回答了，我不知要怎么描述

冉老师 解答

2022-01-16 17:56

你好，学员，不好意思，老师看不到，或者你重新提问，@那个老师

威武的芝麻 追问

2022-01-16 17:57

请问怎么@他呀

冉老师 解答

2022-01-16 17:59

就是重新提问的问题后面加上@符号，然后打出老师的名字

威武的芝麻 追问

2022-01-16 18:02

好的，谢谢老师

威武的芝麻 追问

2022-01-16 18:07

你好，老师，我2021年12月还没结账。现在收到稽查局电话， 要我在2022年1月21日前补缴税款。
我现在是要先把2021年12月的账结完，申报完增值税及季度所得税后。再去做补税的账务吗

冉老师 解答

2022-01-16 18:24

不客气，祝你周末愉快

冉老师 解答

2022-01-16 18:24

先把2021年12月的账结完，申报完增值税及季度所得税后。再去做补税的账务

威武的芝麻 追问

2022-01-16 18:26

请问补税的账务调完后，又怎么去税局补税呢

冉老师 解答

2022-01-16 18:27

你们先补税，先申报税，再结转

威武的芝麻 追问

2022-01-16 18:31

老师，我不明白是什么意思，意思是把要进项转出的金额，调出来后，不要结账，打印出资产负债表及利润表。进去广东电子税务局申报补税吗

冉老师 解答

2022-01-16 18:31

你好，是的，学员，是这样的

威武的芝麻 追问

2022-01-16 18:32

老师，不结账，打印出来的报表是没有变化的呀

冉老师 解答

2022-01-16 18:34

税务局让你们补税的原因是什么，学员

威武的芝麻 追问

2022-01-16 18:36

我们从2020年-2021年，收到300多万苗木发票是假票，税局就跟我说，尽快补税，已查到对方有回款到我司。那我是要补增值税，附加税，滞纳金，还有所得税吗

冉老师 解答

2022-01-16 18:38

你好。做账进项转出，做完账，开始申报补税

冉老师 解答

2022-01-16 18:38

这个补的是增值税和附加税，学员

威武的芝麻 追问

2022-01-16 18:40

老师，进去广东电子税务局，我不知道点哪里申报补税哦。还有刚刚所说的，我做了进项转出后，没有结账，打印出来的申报表是没有变化的呀

冉老师 解答

2022-01-16 18:41

你要先做账，进项转出啊

冉老师 解答

2022-01-16 18:41

这个只能去税务局大厅申报，补税的

威武的芝麻 追问

2022-01-16 18:43

老师，进项转出后，不结账，打印出报表去前台补税吗

冉老师 解答

2022-01-16 18:44

是的，可以的，学员，没问题的

威武的芝麻 追问

2022-01-16 18:46

老师，要怎么做进项转出这笔分录呢@冉老师

冉老师 解答

2022-01-16 18:47

借费用或者成本

贷应交税费应交增值税（进项税额转出）