一般纳税人企业有进项发票专票抵扣完增值税之后专票的总价款也可以用来当费用发票吗分录怎么做呀

文文老师

职称：中级会计师,税务师

2022-01-16 10:40

专票的不含税价款也可以用来当费用发票

蓝色妖姬追问

2022-01-16 11:47

那到底是不含税当费用发票还是含税当费用发票呢分录怎么做呀老师

文文老师解答

2022-01-16 12:30

借：管理费用
借：应交税费-应交增值税-进项
贷：银行存款

蓝色妖姬追问

2022-01-16 13:47

老师这个分录相当于既抵扣了也做费用发票了对吗

文文老师解答

2022-01-16 14:06

是的。这个分录相当于既抵扣了也做费用发票了

精选问题

老师您好，我们公司股东股权转让给公司，在身份转换问

同学，你好是股东出售股份给新股东吗？如果是你企业回收股份，是减资答
寺庙取得收入，比如门票收入，香火收入，如何纳税问

您好，门票收入：根据《营业税改征增值税试点过渡政策的规定》，寺院、宫观、**寺和教堂举办文化、宗教活动的门票收入免征增值税。香火收入：香火钱是信众出于宗教信仰自愿捐赠给寺庙的资金，主要用于寺庙的日常运营、维修以及宗教活动的举办等。这些资金并非寺庙的经营所得，而是信众的捐赠，因此不属于应税收入范畴答
如果销项5000，进项是2万，理论出口退税10000元，能拿问

不能退税的做进项转出计入成本费用答
老师，2025年小规模纳税人划分标准的条件有那些呢问

连续12个月达到500万，转一般纳税人答
你好，我想请教下，新注册的小规模纳税人，认缴的实收问

不是，是收到实收资本后，再申报答

在线提问累计解决 138590个问题