老师我手里有一张大额增值税发票进项票， 进项税为30万元， 可是我这个月想缴纳些增值税， 请问抵扣后在申报的时候可以选择本月抵扣30万中间的一部分， 剩下的下个月再抵扣吗？

养猫专业户 追问

2022-01-15 20:35

那比如我这张票直接作为进项但是先不抵扣，等需要的时候直接  拿税额这里抵扣可以么
比如 票面额11300。 我直接这个月做借库存商品10000 贷银行存款10000
等下个月需要抵扣进项税了， 在直接一笔， 借应交税金-增值税-进项税 1300 贷 银行存款1300

宋艳萍老师 解答

2022-01-15 20:38

这个月做
借库存商品10000
借应交税金-增值税-进项税 1300
 贷银行存款11300

不抵扣在发票综合平台先不要勾选认证就可以

养猫专业户 追问

2022-01-15 20:39

哦哦这样也没有影响是吧， 以后那个月需要抵扣了， 直接再直接勾选就行了是吗

宋艳萍老师 解答

2022-01-15 20:39

以后那个月需要抵扣了， 直接再直接勾选就行了是吗，是的