我们小规模纳税人，进货无发票(法人微信转账付款)，对公账户上收入无发票(成本按收入的65%结转的)，付房租有收据也无发票(对公账户直接打给房东)，这是报表，圈⭕ 的都是没有发票的，汇算清缴该咋做啊老师？我这大概得交多少税啊？

萌萌。 追问

2022-01-15 14:43

不能税前扣除的意思就是 不能入账吗？

萌萌。 追问

2022-01-15 14:44

有的老师回复可以就这样报税，然后所得税汇算时候纳税调增，但具体我也不知道怎么操作

萌萌。 追问

2022-01-15 15:09

老师，刚才沟通了可以开进货发票了，但是10-12月做的账都是用法人微信转账做凭证，借库存商品 贷 其他应付款-法人，现在有发票了咋改这个分录呀

anya老师 解答

2022-01-15 15:12

把发票附到那个凭证后

anya老师 解答

2022-01-15 15:13

可以报税，所得税汇算时候纳税调增，没有发票不能税前扣除

萌萌。 追问

2022-01-15 16:05

入库存的凭证我做了一堆 但是发票金额如果开到一张发票上的话 我咋操作啊老师

anya老师 解答

2022-01-15 16:16

发票复印做个分割单，把发票复印件和对应的分割单附分别附到入单后

萌萌。 追问

2022-01-15 17:52

anya老师，发票复印之后怎么做分割单啊(第一次听说分割单)

anya老师 解答

2022-01-15 19:47

每个分割单的金额与每个入库单金额一致与发票复印件做为每个入库凭证的附件，原始凭证分割单应该文具店有卖的