小宝老师
职称： 中级会计师,初级会计师
2022-01-15 08:49
你好，这个是二手车交易的发票 答
朋友您好，感谢 您的信任 答
同学，你好 嗯，是有什么问题吗？ 答
1. 分录含义：行权买断房产，结清所有租赁科目，转为自有固定资产。 2. 差额计入固定资产原因：实质是分期购房，全部相关收支统一作为房产取得成本，不产生当期损益。 答
同学，你好 算是预收款 答
老师，小规模纳税人关于增值税，第一季度有代开增值税专用发票发票1万元，已交税款。未申报增值税报表，当时报表没有带出第二季度未开发票，未申报增值税报表，当时报表没有带出，第三季度未开发票，零申报增值税报表，本年累计也是零。报表出现负数，有多缴税金。第四季度未开发票，零申报增值税报表，本年累计也是零。现在要补申报第一季度的增值税报表，第二季至第四季度的增值税报表也要改吗？
答： 同学你好 不用 只要改其他季度的财务报表就行
请教老师一个问题，房地产预缴税，开出零税率发票，增值税申报表如何申报？因为尚未交房，为让客户享有契税减免优惠，开具零税率发票。过去申报增值税时，只是在增值税申报表附表四中填入增值税预申报金额就可。现在开具了零税率发票，如何申报填列申报表 ？
答： 您好，应该开不征税的普票；尚未交付，附表四按照预收款/（1%2B9%）*3%预交增值税及附加税费。完工交付开全款发票，客户缴纳契税才能办产权证，没有优惠。’
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？
答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的
老师，就是发票没到可以先抵扣进项吗，然后等发票到了之后在勾选抵扣，能不能填进去增值税申报表进行申报，就是过了报税期再勾选
答： 同学，你好，是收到发票后再认证才能抵扣。
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老大姐 追问
2022-01-15 09:07
小宝老师 解答
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2022-01-15 09:34