老师你好，公司每个月都会采购原材料。款已付，发票一直未开。到了10月份，合计把3-9月的材料费开在了一张上面。前面几个月份是随时结清，10月份结清了剩余款项。那么收到材料发票一份，并用银行存款支付剩余款，该如何做账呢？

思顿乔老师 解答

2022-01-14 16:59

之前你们 是做分录的呢

W 追问

2022-01-14 17:00

之前一直是采购时随时付款的，后面改成了月结

思顿乔老师 解答

2022-01-14 17:02

借：原材料
贷：应付账款

思顿乔老师 解答

2022-01-14 17:02

之前银行存款付款
借：应付账款
贷：银行存款

W 追问

2022-01-14 17:03

前面没有做材料暂估入库，后面才开始做暂估入库，前面直接做了，借：原材料，应交税费-应交增值税-进项
贷：其他应付款

W 追问

2022-01-14 17:05

5月份的没有做暂估入库，789月份做了暂估入库

思顿乔老师 解答

2022-01-14 17:06

您好，那就补上比较合适的

W 追问

2022-01-14 17:06

怎么补呢

思顿乔老师 解答

2022-01-14 17:07

补暂估的分录呀，谢谢

思顿乔老师 解答

2022-01-14 17:20

请问还有什么可以帮您呢？谢谢

W 追问

2022-01-14 17:21

我现在在10月份补上暂估分录，那么5月份的原材料直接入账的分录怎么处理

思顿乔老师 解答

2022-01-14 17:29

5月份的原材料直接入账的分录怎么处理？假如直接入账了就不管了

思顿乔老师 解答

2022-01-14 19:33

请问还有什么可以帮您的呢？谢谢