老师，请教你一下，我做账的时候12月份回单客户支付费用1000元，但是我们开发票是3500元，还剩下的费用没有支付，这样应该怎么做账呢

阿白 追问

2022-01-14 14:20

老师，麻烦你做一下分录给我可以吗？

阿白 追问

2022-01-14 14:21

老师我们还开了发票、麻烦银行回单和发票，还有下次收到款的，分录麻烦做一下谢谢

丽丽刘老师 解答

2022-01-14 14:21

付款时  预付不多情况是  用应付借方反映  借：应付账款   1000  贷：  银行存款            借：管理费用    3500   贷：  应付账款 

阿白 追问

2022-01-14 14:23

没看懂老师

丽丽刘老师 解答

2022-01-14 14:24

你是开票单位   什么类型的公司   金融还是非金融

阿白 追问

2022-01-14 14:24

我们是应收，不是应付

阿白 追问

2022-01-14 14:25

是我们开的发票出去，并不是开回来谢谢

丽丽刘老师 解答

2022-01-14 14:26

嗯   账务处理   借：银行存款  1000   贷：预收账款   1000   借：预收账款 3500   贷：其他业务收入  3500

阿白 追问

2022-01-14 14:27

老师，我不懂懂都觉得这笔分录是错的

丽丽刘老师 解答

2022-01-14 14:30

同学是有什么疑问吗   开发票确认收入3500   预收1000      账务逻辑难道有问题？

阿白 追问

2022-01-14 14:31

不是应收吗？

阿白 追问

2022-01-14 14:31

为什么又是其他业务收入呢？明明睡主营业务收入

丽丽刘老师 解答

2022-01-14 14:32

用应收也是可以的  预收不多情况可以用应收     借：银行存款  贷：应收账款    借：应收账款  贷：其他业务收入