老师，如果跨年了发现有个生产工人工资少计提了1200在12月份，1月要怎么做账

星韵 追问

2022-01-14 10:39

是的属于

郭老师 解答

2022-01-14 10:40

借以前年度损益调整贷生产成本汇算清缴的数，增加你的成本费用就可以。

星韵 追问

2022-01-14 10:42

借以前年度损益调整-生产成本，贷应付职工薪酬吗

郭老师 解答

2022-01-14 10:44

对的是的是这么做。

星韵 追问

2022-01-14 10:45

然后呢，不是还要把以前年度损益调整冲掉吗

郭老师 解答

2022-01-14 10:46

月末结转到未分配利润里面就可以的。

星韵 追问

2022-01-14 10:49

就是只做这个分录，然后月末自动结转损益就好？

郭老师 解答

2022-01-14 10:50

好，月末应该是手结转的。

郭老师 解答

2022-01-14 10:50

你软件就可以的，每个软件也不一样。

星韵 追问

2022-01-14 10:51

可是我是小会计准则系统没有以前年度损益调整这个科目

郭老师 解答

2022-01-14 10:53

用利润分配未分配利润代替。