老师，请问一下在外地经营，预交的税费怎么做分录

燕子 追问

2022-01-13 20:06

二级科目怎么设置

王超老师 解答

2022-01-13 20:09

二级科目设置预缴增值税就可以的

燕子 追问

2022-01-13 20:09

借:应交税费-应交增值税/城建税/地教税/教育费附加/水利建设基金/所得税
贷:银行存款

燕子 追问

2022-01-13 20:11

借:应交税费-预交增值税/城建税/地教税/教育费附加/水利建设基金/所得税 贷:银行存款

王超老师 解答

2022-01-13 20:11

你们要预缴那么多吗？？？
我们只是预缴增值税的

燕子 追问

2022-01-13 20:12

需要计提吗？

燕子 追问

2022-01-13 20:12

是呢，预交增值税就有增值税附加税种，还有所得税呢

王超老师 解答

2022-01-13 20:13

不建议的，这个我们只计提增值税的

燕子 追问

2022-01-13 20:13

什么时候计提

王超老师 解答

2022-01-13 20:14

你实际缴纳的时候就是啊

燕子 追问

2022-01-13 20:15

老师，请问年终结账的时候，需要对进项税额和销项税额冲抵吗，它们的最终余额是零吗

王超老师 解答

2022-01-13 20:17

不是的，这个一般是不会为0的