请问下会计学堂的老师，比如我们公司和房地产合作，我们是供应商，安装智能锁。安装好后需要收款137万，但是房地产给我们抵房子，抵的房子是211万。我们还要倒给房地产70万元。房地产发票开的是个人的，我个人代持，等着卖出去。 现在这个怎么做账？这样合理嘛？

请问下会计学堂的老师，比如我们公司和房地产合作，我们是供应商，安装智能锁。安装好后需要收款137万，但是房地产给我们抵房子，抵的房子是211万。我们还要倒给房地产70万元。房地产发票开的是个人的，我个人代持，等着卖出去。 现在这个怎么做账？这样合理嘛？

答： 说是有协议。但是如果我们付70万是怎么个做账呢。借 固定资产70万 贷银行存款？ 应收账款137  主营业务收入137   ？？？这样吗？好像也不对呢？

学校食堂收到供应商的退款，怎么做分录，第一个月没有收到发票暂估入账的，第二个月收到发票已经付款了以后，又收到了一笔退款，应该怎么做会计分录？

答： 暂估 借，原材料等 贷，应付账款，暂估应付款 收发票 借，原材料等，负数 贷，应付账款，暂估应付款，负数 借，原材料 贷，应付账款

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

学校食堂收到供应商的退款，怎么做分录，第一个月没有收到发票暂估入账的，第二个月收到发票已经付款了以后，又收到了一笔退款，应该怎么做会计分录？

答： 您好，红字冲回原对应分录，借银行存款，借应付账款（红字）