老师您好！我们是一家装饰公司，请问老师跨区域经营的预收款是不是只需要在项目所在地预缴增值税就可以了？还需要预缴其他税吗？

兔儿舞 追问

2022-01-13 15:47

好的，老师请问在机构所在地怎么抵减增值税和附加税？

小五子老师 解答

2022-01-13 15:52

填表的时候有预交的数据，会自动抵减的。

兔儿舞 追问

2022-01-13 16:01

老师，请问附加税填哪个表？

小五子老师 解答

2022-01-13 16:06

本地申报时项目预缴的增值税抵扣申报增值税。所以附加是按着缴纳的增值税申报的。相当于自动抵扣了在项目所在地申报的附加。

兔儿舞 追问

2022-01-13 16:37

哦，明白了！谢谢老师！

小五子老师 解答

2022-01-13 16:38

不客气，祝工作顺利！满意请给我五星好评，谢谢！

兔儿舞 追问

2022-01-13 16:40

老师您好，还有一个问题：我们公司一直都是以开出发票确认收入、收到发票确认成本。但是如果跨年了一直没开票，是不是要先确认未开票收入、结转成本？

小五子老师 解答

2022-01-13 16:44

是的，是需要确认收入结转成本的。

兔儿舞 追问

2022-01-13 16:50

那等开票给对方的时候是不是做一个反方向的分录把原来未开票确认收入、结转成本的分录冲销，再做一个实际开票的收入确认、成本结转？

小五子老师 解答

2022-01-13 16:52

是的，先冲红再正常处理。