这个分录具体怎么做，不涉及税也不涉及计提工资，

袁老师

职称：注册会计师,中级会计师,税务师

2017-03-05 22:46

先是借销售费用其他2000 贷方现金2000然后就是你说的这个分录。说白了也就是这2000元还是计入工资的，不是计入销售费用的

，追问

2017-03-05 22:52

为什么不计入销售费用呢？因为这钱没有发到个人手里，

，追问

2017-03-05 22:57

我的意思是这8000全部计入工资。不计入销售费用_其他或者促销费吗？

袁老师解答

2017-03-05 22:32

借：销售费用--工资8000，贷：现金6000，销售费用--其他2000

袁老师解答

2017-03-05 22:50

是的

袁老师解答

2017-03-05 22:55

计入销售费用了啊，8000啊

袁老师解答

2017-03-05 23:04

你看看分录就是8000都计入了工资啊

借：销售费用--工资8000，贷：现金6000，销售费用--其他2000

2017-03-05 22:32:12

一、计提工资借：管理费用——工资借：销售费用——工资借：生产成本——直接人工借：制造费用——工资贷：应付职工薪酬——工资二、发放工资借：应付职工薪酬——工资贷：其他应收款——代扣个人社保贷：其他应收款——代扣个人公积金贷：应交税费——应交个人所得税贷：银行存款（或库存现金）

2018-09-29 16:05:26

您好计提借：管理费用——工资管理费用——社保费贷：应付职工薪酬——工资应付职工薪酬——社保费发放工资借：应付职工薪酬——工资贷：其他应收款——个人社保费应交税费——个人所得税银行存款上交社保个税借：其他应收款——个人社保费应付职工薪酬——社保费应交税费——个人所得税贷：银行存款

2019-04-08 16:34:01

计提工资时的分录：借管理费用/销售费用/制造费用/生产成本---工资贷应付职工薪酬---工资，计提社保费：借管理费用/销售费用/制造费用/生产成本---社保费贷应付职工薪酬---社保费，发放职工工资时，借应付职工薪酬----工资贷其他应收款---社保（职工承担社保费）应交税费---应交个人所得税（代扣代缴的个人所得税）银行存款或库存现金，缴纳社保时，借应付职工薪酬----社保其他应收款---社保（职工承担社保费）贷银行存款

2015-01-22 16:30:01

你好，工资，社保你可以比照这个处理举例个人部分社保金额为279，公司部分为716，月工资3500 月头缴纳时会计分录为：借：应付职工薪酬--社会保险费（单位部分）716 其他应收款--社会保险费（个人部分）279 贷：银行存款 995 月底计提会计分录为：借：管理费用/销售费用/制造费用---社会保险费（单位部分）716 贷：应付职工薪酬--社会保险费（单位部分）716 借；管理费用/销售费用/制造费用---工资3500 贷；应付职工薪酬-工资3500 个人部分从工资中扣回时，会计分录为：借：应付职工薪酬--工资（应发数）3500 贷：其他应收款--社会保险费（个人部分）279 应交税费--应交个人所得税 0 库存现金/银行存款（实发数）3221 计提是应付工资

2018-09-20 09:16:05

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