老师 您好 我想问一小规模公司 一年总共一笔房租收入60000 第一季度增值税纳税申报了当时未开普通发票 12月份的房租收入开普通发票 第四季度零申报不了了 把这笔房租收入重复申报增值税的话我如何做账务处理

优秀的镜子 追问

2022-01-13 11:14

好的  重复报的话  我这笔业务要怎么做账务处理

英英子老师 解答

2022-01-13 11:16

重复申报会带来税收损失，不建议重复申报

优秀的镜子 追问

2022-01-13 11:17

我这笔收入可以只申报增值税不做账务处理吗？

优秀的镜子 追问

2022-01-13 11:17

零申报  不用交税

英英子老师 解答

2022-01-13 11:19

你申报了增值税，也的申报所得税，否则税局大数据会分析，所得税申报和增值税申报收入不匹配，如果你申报了，也不能做账务处理，因为你实际上收不到这个款项

优秀的镜子 追问

2022-01-13 11:23

我这个所得税申报 怎么申报？

优秀的镜子 追问

2022-01-13 11:25

所得税申报直接冲减60000的利润吗？还是收入多加60000？

英英子老师 解答

2022-01-13 11:25

就是所得税申报表上的收入中也要含这个你申报了增值税的收入

优秀的镜子 追问

2022-01-13 11:29

例如收入实际是1000  所得税申报的时候收入哪里写61000

优秀的镜子 追问

2022-01-13 11:30

还有一个财务报表呢？财务报表安实际的填写吗？

英英子老师 解答

2022-01-13 11:38

你看你增值税申报表上收入是多少，一般所得税申报的收入也应该是多少

优秀的镜子 追问

2022-01-13 12:01

所得税申报不是累计收入吗？

英英子老师 解答

2022-01-13 13:38

是累计收入，但是你增值税有的收入，正常所得税申报上也要有