请问：2021年12月有一张成本普通发票开错了，2022年1月正确的普通发票拿来了，那么2021年12月可以先估价入库吗？ 跨年可以估计入库吗？如果跨年可以估价入库，汇算的时候有什么说法吗？

郭老师 解答

2022-01-13 09:43

如果是二一年销售出去的话
汇算清缴之前必须收到发票，没有发票的不允许抵扣所得税。

郭老师 解答

2022-01-13 09:50

你好，汇算清缴发票到了，不需要调整。

郭老师 解答

2022-01-13 09:52

泡什么原因需要调整？

郭老师 解答

2022-01-13 09:52

跑什么原因想调整？

郭老师 解答

2022-01-13 09:55

借应付账款、借管理费用负数。

暖暖 追问

2022-01-13 09:46

2021年10月销售的
汇算清缴是汇算2021年度的，对吧？
那估计入库的正式发票2022年1月拿来，汇算清缴的表里还用填进去数吗？或者填在汇算表里哪。还是不用填

暖暖 追问

2022-01-13 09:52

老师，2021年10月有费用想调出，在做12月账时，科目怎么做？

暖暖 追问

2022-01-13 09:53

费用当时做是借管理费用贷应付账款

暖暖 追问

2022-01-13 09:53

老师，估价跨年发票，在汇算前进来，有税务风险吗？

暖暖 追问

2022-01-13 09:54

老师，第三季度交所得税了，第四季度没有收入，不想退税，所以想把费用调出一部分