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送心意

小钰老师

职称： 初级会计师

2022-01-13 00:11

你好，这个分录有点问题，如果是销售分录，应该作如下分录
借：预收账款
贷：主营业务收入
        应交税费—应交增值税—销项税额
可以附上销售发票，送货单，合同等！

且行且珍惜^^ 追问

2022-01-13 09:28

没问题啊    是是销售分录啊     款之前收到了     现在确认收入      然后就是无票收入   没开发票啊

小钰老师 解答

2022-01-13 09:37

无票收入，税费也是放入销项税额呢，待认证进项科目放收到的未勾选抵扣的进项发票哦

小钰老师 解答

2022-01-13 09:43

如果您确认是销售分录，销售分录附的原始凭证有销售发票，公司送货单据或者与对方公司签订的购销合同等，这些有的都可以附在后面哦。

且行且珍惜^^ 追问

2022-01-13 11:07

送货单模板有吗？

小钰老师 解答

2022-01-13 11:25

不好意思，我这边没有呢，需要您自己根据公司要求做一个，或者网络下载更改

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你好，同学 老师看了分录，如果不用交税，转到营业外收入是没问题的
2024-04-28 13:34:56
具体一下情况是什么？理解你觉得是科目吗？还是做账的方向？
2022-04-08 11:58:47
你好 是的 一开始用预收科目 后期就无需转了
2022-01-12 17:26:56
你好，图片没有传上来
2022-04-14 12:07:36
对于这种跨年度的记账错误更正，您可以通过以下步骤进行处理： 1.编制更正凭证借：预收账款贷：应收账款 2.在摘要中注明“更正[具体年份]第[凭证号]凭证错误，将应收账款调整为预收账款”。 这样处理可以纠正之前的错误记账，使账务记录准确反映业务实际情况。 例如，如果错误发生在 2023 年 12 月的第 50 号凭证，那么在 2024 年进行更正时，摘要可以写为“更正 2023 年 12 月第 50 号凭证错误，将应收账款调整为预收账款”。
2024-07-05 13:57:35
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