老师，个税实际缴纳的比计提的少两分钱，这个咋办？

坚持 追问

2022-01-12 19:39

当时计提是这样的

坚持 追问

2022-01-12 19:39

实际缴纳了68.41

郭老师 解答

2022-01-12 19:40

应付职工薪酬这个是正确的吗？如果是的话，也就是多扣除了个税是不是借应交税费，个税贷，应付职工薪酬，借应付职工薪酬贷银行存款，这个是下个月给职工发下去的。

坚持 追问

2022-01-12 19:43

是先计提了一笔，借：主营业务成本贷应付职工薪酬金额是7280.43

坚持 追问

2022-01-12 19:44

12月份已经发放了的

坚持 追问

2022-01-12 19:44

发放那会我做的图片上面那个分录

郭老师 解答

2022-01-12 19:46

不是你计提的这个主营业务成本是正确的吗。

坚持 追问

2022-01-12 19:47

是正确的

郭老师 解答

2022-01-12 20:08

那就做上面的分录就可以

坚持 追问

2022-01-12 21:27

借：应交税费—个税0.02
贷：应付职工薪酬0.02
借：应交税费—个税68.41
贷：银行存款68.41
我这样做行不行？

郭老师 解答

2022-01-12 21:30

那你看下你的应付职工薪酬有余额的吧

坚持 追问

2022-01-12 22:11

是有，那我能不能做借应交税费—个税0.02贷营业外收入0.02

郭老师 解答

2022-01-12 23:02

可以的，可以这么做的。