老师好。如果公司实际不欠税。那么账务上:应交税费_应交增值税，这个科目期末应该没余额对吗？都结转到哪个科目了呢?我们是小规模纳税人，我们贷方有一万多的余额

动听的月亮 追问

2022-01-12 17:50

老师 这是软件自动生成的凭证，我直接在上面改成你说的分录吗

动听的月亮 追问

2022-01-12 17:58

还有一个两个问题 1.我们财务软件自动生成凭证借方税金及附加是1000多   实际上我们这个月我们的增值税才300多，我需要怎么计提
2.我看之前代账公司也是计提的税金及附加1000多，实际上我们每个月的收入才几万，这个季度没有专票且收入不超过45万，我需要冲会回不

meizi老师 解答

2022-01-12 18:04

你好； 这笔 你自动出来的改不了 。 你在这个到时 在做一笔 ：借应交税费-未交增值税贷营业外收入  2； 你这个系统自动的数据不对哦。 你找软件售后给你 检查下 3. 要 冲的； 你这个自动计提不对；让软件售后给你取消了。  以后附加税你自己计提 ； 你看你的数据都不一致 

动听的月亮 追问

2022-01-12 18:10

每个月都需要计提税金及附加吗

meizi老师 解答

2022-01-12 18:13

你缴纳了增值税就得计提附加税

动听的月亮 追问

2022-01-12 18:15

季度小于45万也需要吗，没有开专票的情况

meizi老师 解答

2022-01-12 18:37

季末增值税季度低于45万增值税免就不用计提附加税了

动听的月亮 追问

2022-01-12 18:46

好的 谢谢老师

meizi老师 解答

2022-01-12 18:48

没事的，希望能帮到你，满意请给予评价