年底怎么暂估成本，等到来年了收到成本票了怎么冲掉暂估的成本

失眠的导师 追问

2022-01-12 16:03

还没有做暂估成本呢

郭老师 解答

2022-01-12 16:04

你好，你们单位主营是什么的？你要暂估什么业务的？

失眠的导师 追问

2022-01-12 16:18

我们是建筑安装

郭老师 解答

2022-01-12 16:20

借工程施工贷应付账款借主营业务成本贷工程施工做这个暂估。

郭老师 解答

2022-01-12 16:20

次年发票到了是什么业务的？

失眠的导师 追问

2022-01-12 16:50

收到材料发票

失眠的导师 追问

2022-01-12 16:51

这个收到的材料发票是专票，那个暂估的时候增值税是？

郭老师 解答

2022-01-12 16:52

暂估的时候不用考虑增值税发票，到了之后红冲之前的暂估，然后再做发票的就可以。

失眠的导师 追问

2022-01-12 16:54

什么意思，不是很明白

失眠的导师 追问

2022-01-12 16:55

这样还能算去年的成本吗

郭老师 解答

2022-01-12 16:59

暂估的和发票的一致的，不影响你的成本，直接冲主营业务成本就可以的。发票到了不也是增加了主营业务成本，实际你的成本还是做到了二一年里面。

失眠的导师 追问

2022-01-12 22:43

有分录吗

郭老师 解答

2022-01-12 23:03

借应付账款贷工程施工，
借工程施工贷，以前年度损益调整

借工程施工
应交税费应交增值税进项
贷应付账款
借以前年度损益调整
贷工程施工。