老师12月份开了一张发票 忘记账了 跨年了 需要怎么做账调上年的

内向的吐司 追问

2022-01-12 14:38

老师 为啥是负数呀

内向的吐司 追问

2022-01-12 14:39

然后我这个月又给红冲了  需要怎么做账呀 

郭老师 解答

2022-01-12 14:40

你好，因为红冲之前是借应收账款贷主营业务收入应交税费。

郭老师 解答

2022-01-12 14:41

哦，你是之前开了发票没有做账，然后现在需要开红字发票，然后再做账是吗？
借应收账款贷以前年度损益调整应交税费

借应收账款负数贷，以前年度损益调整负数，应交税费负数

内向的吐司 追问

2022-01-12 14:43

对的老师 我是12月份开的发票 然后忘记记账了  这个月我申报税才发现 结果1月份又要红冲发票 正好赶上跨年 我就不知道该咋做了

郭老师 解答

2022-01-12 14:47

你坐上面的两个分录就可以的。

郭老师 解答

2022-01-12 14:47

一月份别忘了开红字发票。

内向的吐司 追问

2022-01-12 15:11

好的老师 谢谢啦

郭老师 解答

2022-01-12 15:11

不用客气，工作愉快。

内向的吐司 追问

2022-01-12 15:19

借应收账款 贷以前年度损益调整  贷应交税费 销项    红字发票开出之后 借应收账款负数 贷以前年度损益调整负数  应交税费负数   对吧老师 

郭老师 解答

2022-01-12 15:22

你好，对的是的，是这么做的。