老师，年末增值税怎么结转？销项税87万，进项税119，对冲后的差额记哪儿？

郭老师 解答

2022-01-12 08:35

转出未交增值税借方就可以的。

三顺 追问

2022-01-12 08:46

最终转到应交税费—未交增值税借方？来年再转到应交税费应交增值税进项税？可不可以

郭老师 解答

2022-01-12 08:48

好，不用的，直接转到转出未交增值税就可以的，明年如果需要交税的话，抵扣转出未交增值税的贷方

三顺 追问

2022-01-12 08:51

也就是说应交增值税年底依然有数据（我们是留抵）

郭老师 解答

2022-01-12 08:53

对的是的有数据的。