进项期末余额528691.89 转出未交是329545.16 销项是856168.49 年底了 我怎么结转啊

美橙老师 解答

2022-01-11 16:39

借：应交税费-应交增值税（销项）856168.49
贷：应交税费-应交增值税（进项）528691.89
应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 327476.6
借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 327476.6
贷：应交税费-未交增值税
借：应交税费-未交增值税
贷：银行存款

微信用户 追问

2022-01-11 16:43

不是  是进项多  这个月有留底

美橙老师 解答

2022-01-11 16:49

你按上述分录结转就行了。

微信用户 追问

2022-01-11 16:50

我是不是应该做借销项856168.49    进项2068.56  贷进项528691.89  转出未交329545.16

微信用户 追问

2022-01-11 16:51

我进项多这个月  我按上面结转  还交税呢

美橙老师 解答

2022-01-11 16:56

进项2068.56是本月留抵吗？留抵的话也要结转到未交增值税借方。

微信用户 追问

2022-01-11 16:57

一般纳税人

微信用户 追问

2022-01-11 16:57

计入未交还是进项啊

美橙老师 解答

2022-01-11 17:03

留抵税额要转到未交增值税，体现在应交税费-未交增值税的借方，你本月销项856168.49 ，进项528691.89，怎么会有留抵税额？

微信用户 追问

2022-01-11 17:11

不清楚  就找一个月留底  之前都交税的

微信用户 追问

2022-01-11 17:16

上棉数是本年度的老师  本月的是多出2000多

美橙老师 解答

2022-01-11 17:19

年终你要把所有的应交税费-应交增值税三级科目里的余额结转到应交税费-应交增值税（转出未交增值税），应交税费-应交增值税（转出未交增值税）结转到应交税费-未交增值税，如果应交税费-未交增值税余额在借方就表示有留抵，如果应交税费-未交增值税余额在贷方就表示有应交未交的增值税。