老师好！请问现在发现12月份有一张发票开错了（规格型号、数量错误，总计金额没错），我们是销售方，怎么办？谢谢！

苹果树 追问

2022-01-11 15:59

需要拿原发票发票联和红字发票一起做附件吗？

美橙老师 解答

2022-01-11 16:00

不用，原发票已经做账了，用红字发票做附件就可以了

苹果树 追问

2022-01-11 16:03

原发票发票联还没交给购货方

美橙老师 解答

2022-01-11 16:04

如果是给购买方的可以和红字发票一并作为冲账附件

苹果树 追问

2022-01-11 16:08

12月成本是按照正确数量的结转吗？还是按照错误发票上的数量来结转呢？

美橙老师 解答

2022-01-11 16:15

最好是一并冲正，根据发票重新确认收入，结转成本

苹果树 追问

2022-01-11 16:22

我是说去年12月份的收入和成本是按所开的错误发票做账还是按照真实的出库来做账？

苹果树 追问

2022-01-11 16:22

发票开错是在去年12月份

美橙老师 解答

2022-01-11 16:28

去年12月份没有做账的话，可以先按错误发票做账，再冲正，然后根据正确发票重新做账。

苹果树 追问

2022-01-11 17:03

如果已经按照真实的出库数量结转成本了，需要改账吗？已经报税了

美橙老师 解答

2022-01-11 17:05

如果按真实的出库数量结转成本做了账，那就不用改了，你只需要冲掉去年做的收入分录，重新按发票做收入。