1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

孙燃老师

职称： 注册会计师,中级会计师

2022-01-11 15:54

您好，稍等为您写一下过程

孙燃老师 解答

2022-01-11 16:12

事项1纳税调增6万，确认递延所得税资产6*0.25=1.5
事项2纳税调增20万，确认递延所得税资产5
事项3纳税调减30万，确认递延所得税负债30*0.25=7.5
事项4纳税调增4万，确认递延所得税资产1

应交所得税=(1700+6+20-30+4)*0.25=425
所得税费用=425+7.5-7.5=425

借：所得税费用 425
      递延所得税资产 7.5
贷：应交税费——应交所得税 425
      递延所得税负债 7.5

上传图片  
相关问题讨论
您好，稍等为您写一下过程
2022-01-11 15:54:32
比如期初 包括3季度的4万（对应第三季度销售额的10%   第三季度销售额=4/10%=40） 这4万是要全部收回的 4季度的24万（第四季度销售额的40%     第四季度销售额=24/40%=60）  收回60*30%=18
2021-02-22 15:34:37
收到，老师先看下截图内容再回复。
2022-04-14 14:48:03
这两个公式是一样的啊，这是已知现值，求年金
2024-04-08 16:27:35
3借其他货币资金600 交易性金融资产公允价值变动15 贷交易性金融资产成本495 应交税费转让金融资产增值税5.66 投资收益600+15-495-5.66=114.34
2023-05-10 11:12:25
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    相似问题
    最新问题
    您正在与金牌答疑老师聊天
    当前服务器繁忙，请稍后重试！
    加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
    权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

    深圳快学教育科技有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

    粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备19043111号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...