老师好，我是小规模纳税人，12月份我用银行存款交房租40万，对方是个人，不给开发票，这个怎么做账？

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2022-01-11 15:30

是我付了房租

meizi老师 解答

2022-01-11 15:34

你好； 你付款了 房子吗 ？      这个房租是年付款吗 ？ 我看看 要不要分摊 。你是付款22年的房租吗  

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2022-01-11 15:55

嗯一年的

meizi老师 解答

2022-01-11 16:00

 那你就做 ：借预付账款 贷银行存款 ；    按月分摊 ： 借管理费用-租赁费 ； 贷预付账款    

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2022-01-11 16:16

这个费用是不是不能税前扣除

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2022-01-11 16:17

还有一个问题，我们打了一笔货款一万多，对方也没给开发票，这个要怎么做账？可以税前扣除吗？

meizi老师 解答

2022-01-11 16:33

你好； 没有发票是的 ；无法税前扣除的 ；  做成本费用去  到时汇算调整

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2022-01-11 16:35

像这种情况，我是不是需要弄一张表格，年底报企业所得税减出去？

meizi老师 解答

2022-01-11 16:38

 是的。  自己做一个统计表吧   

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2022-01-11 16:59

那我平时记总账，明细账，报利润表什么，都是按实际的填报。只有企业所得税是减出去就好了？是这样吧老师

meizi老师 解答

2022-01-11 17:09

是的，按照实际来报