老师好，我想问一下，截止12月份业务招待费和福利费超支了1万块钱，所得税汇算清缴得调增，那我的利润分配--未分配利润是 -4万 负4万，那我还用调整交税吗？我想汇算清缴时候交点税，应该怎么做呢，谢谢了

久平(酒瓶) 追问

2022-01-11 13:53

我想汇算清缴时候交税，12月的利润表中利润总额的本年累计数应该是负数吧，是正数的话1月份报税就得交吧

佟老师 解答

2022-01-11 13:53

是的，您的理解完全正确

久平(酒瓶) 追问

2022-01-11 13:55

那这汇算清缴怎么交税呢，谢谢啦

佟老师 解答

2022-01-11 13:57

怎么缴税是什么意思，计算方法？

久平(酒瓶) 追问

2022-01-11 13:59

就是想着汇算清缴的时候交点税，那超支的业务招待费和福利费1万*2.5% 交税？和利润分配金额没关系 是吗

佟老师 解答

2022-01-11 14:01

对，这个跟利润分配没有关系，那超支的业务招待费和福利费1万*2.5% 交税这个需要缴纳税金的