小规模纳税人，专票10万。普票20万，其中普票10免税的。增值税申报表怎么申报？

静心 追问

2022-01-11 08:44

老师，普票的有10万免税的不填吗？附表一，和附表二减免税表怎么填？

郭老师 解答

2022-01-11 08:45

你好，你一共销售额多少，30万嘛，然后这个普票20万里面有一个税率是免税的，是这种情况吗？

静心 追问

2022-01-11 08:47

差不多，是有一些普票10万发票免税。

郭老师 解答

2022-01-11 08:48

你好，普通发票的10万，免税的在其他免税销售额里面填写，
然后减免明细表，最后一行里面填写。

郭老师 解答

2022-01-11 08:48

剩下看得不免税的，在第十栏里面填写不含税的销售额。

静心 追问

2022-01-11 09:38

普票20万已经计入，小微企业免税额。里面的10 万免税还要在其他免税的填写吗？

郭老师 解答

2022-01-11 09:40

你好，那你分开填写的，你的免税的应该在单独填写。

郭老师 解答

2022-01-11 09:40

这20万需要分开，10万放到小薇，10万放到其他免税。

静心 追问

2022-01-11 09:42

还有一部分没有开票收入。计入哪里？

郭老师 解答

2022-01-11 09:44

你好，和你的普通发票一样填写。

静心 追问

2022-01-11 09:56

附表一和增值税减免税款要不要填写

郭老师 解答

2022-01-11 09:58

你好，附列资料一不需要。

郭老师 解答

2022-01-11 09:58

减免明细表需要填写的。

郭老师 解答

2022-01-11 09:58

最后一行最后一列。