老师，小规模纳税人增值税申报表怎么填写？

山丘 追问

2022-01-14 12:19

我们只开了专票 超过45万了 并且是小微企业

山丘 追问

2022-01-14 12:20

就是发票上的税率是1%，但是申报表里只有3%的，这个要填哪一行啊？

立红老师 解答

2022-01-14 12:23

同学你好，专票填主表第2行；减的2%部分的税额填减免税明细表；

山丘 追问

2022-01-14 12:27

老师，就是比如说我们增值税有1000元，然后减免明细表里填2000，这样吗？

立红老师 解答

2022-01-14 12:35

同学你好，就是比如说我们增值税有1000元，然后减免明细表里填2000，这样吗？——是的；