我们室小规模，7月份开出的发票，因对方银行账号变更，所以发票对方没有入账，在12月才退回第二联，我于12月收到发票时开具负数销项发票，随后开出正确销项发票，现在我想问的是，之前7月开的发票两联都在我这，负数发票的两联也都在，做账时第二联怎么处理

我们室小规模，7月份开出的发票，因对方银行账号变更，所以发票对方没有入账，在12月才退回第二联，我于12月收到发票时开具负数销项发票，随后开出正确销项发票，现在我想问的是，之前7月开的发票两联都在我这，负数发票的两联也都在，做账时第二联怎么处理

答： 同学 你好 夹在你的负数发票一起记账即可 放一起备查

请问开的销项负数发票应怎么入账？

答： 你好，借应收 负数，贷主营业务收入，负数，应交增值税，负数

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

销项负数发票要入账么

答： 借、应收账款负数 贷、主营业务收入负数、 应交税费负数 这是当年的，如果是跨年的主营业务收入改成以前年度损益调整，或者是利润分配未分配利润。