小规模，3%税率。2%税率怎么计算啊填报税表。。疫情减免

专注的跳跳糖 追问

2022-01-10 12:46

是的老师

郭老师 解答

2022-01-10 12:48

在第十栏填写不含税的销售额就可以，然后免税的税额按照3%的来。

专注的跳跳糖 追问

2022-01-10 12:49

没听懂。今年税是多少啊

郭老师 解答

2022-01-10 12:52

今年的税率是1%，但是申报表是按照3%来的，你不需要交税的情况下，默认按照30%就可以的，免税的税额不一致的忽略。

专注的跳跳糖 追问

2022-01-10 12:53

要缴税时那

郭老师 解答

2022-01-10 12:55

如果需要缴税的话，减免的2%在主表应纳税减征额，还有减免明细表本期发生额实际抵扣金额里面填写。

专注的跳跳糖 追问

2022-01-10 12:56

实际操作呢，怎么计算，我不会

郭老师 解答

2022-01-10 12:58

你好不含税的金额乘以1%，按这个来交增值税，
比如你开了专票是100，这个是不含税的金额，
第一列和第二列填写100，
减免的2%在主表，应纳税减征额还有减免明细表，本期发生额实际抵扣金额填写100乘以2%，
最后的应补税款是100乘以1%。

专注的跳跳糖 追问

2022-01-10 13:00

有什么视频教吗？

郭老师 解答

2022-01-10 13:03

你好，可以在首页搜熊金梅老师他有讲过。