3月份作废了一张2月份的发票，冲了红字，那做账的时候是做到2月份还是做到3月份？业务实际发生在2月份，但是2月份的发票已经作废了，3月份又开了一张发票还有冲红2月份的发票

小蕊 追问

2017-03-03 09:01

老师，客户给了现金我应该把应收账款科目换成库存现金是吧？ 
还有2月份的正数分录跟3月份的负数分录不就抵消了吗？我3月份是不是还得按照给客户的那张发票再做一次正确的分录，就相当于做了3次分录是吗？

邹老师 解答

2017-03-03 08:54

你好，2月份做正数的分录，3月份做负数的分录

邹老师 解答

2017-03-03 08:56

2月份 
借；应收账款    贷；主营业务收入   应交税费-应交增值税（销项税额） 
3月份 
借；主营业务收入    应交税费-应交增值税（销项税额）  贷；应收账款等科目

邹老师 解答

2017-03-03 09:01

是的 
是的