预扣预缴企业所得税时，本年第一季度预交企税，是依据第一季度的利润总额来算的，还是依据第一季度利润总额弥补以前年度亏损来交企业所得税？？？

悦耳的小懒猪 追问

2022-01-09 15:16

那第二季度，第三季度，第四季度呢？一样么？截止上年年末利润分配-未分配利润是负数，在什么时间处理呢？

文文老师 解答

2022-01-09 15:20

汇算清缴后，就会弥补以前年度亏损来交企业所得税

悦耳的小懒猪 追问

2022-01-09 15:24

那如果第二季度，3.4季度，我能不能提前在预扣预缴的时候，把截止上年未分配的负数利润，给弥补了，

文文老师 解答

2022-01-09 15:25

弥补亏损栏是灰色的，无法填数

悦耳的小懒猪 追问

2022-01-09 15:26

好的 谢谢

文文老师 解答

2022-01-09 15:27

好的，祝你工作顺利。请五星好评!