老师，我们公司2021年有149多万的预付款，没有给我们开具发票，这种情况在年底核算企业所得税的时候怎么办呐？

俊逸的日记本 追问

2022-01-08 17:18

没有任何办法是吗？就是要缴纳企业所得税了？

冉老师 解答

2022-01-08 17:18

是的，因为没有发票的，这个

俊逸的日记本 追问

2022-01-08 17:18

好的老师，谢谢您

冉老师 解答

2022-01-08 17:24

不客气，祝你周末愉快

俊逸的日记本 追问

2022-01-08 17:33

老师，这笔预付款是购买材料，做在12月份暂估呐？是否可以合理规避企业所得税？

冉老师 解答

2022-01-08 17:38

做在12月份暂估
这个太敏感了，最好在汇算清缴之前要回发票，这样扣除没有风险

俊逸的日记本 追问

2022-01-08 17:39

就是我12月份做暂估，然后我这个月，1月份的时候回来发票，是否可以？

冉老师 解答

2022-01-08 17:41

可以的，没问题的，这个