请问利润总额 2991047.61元怎么在企业所得税季报填写减免所得税是怎么计算？

邹刚得老师

职称：注册税务师+中级会计师

2022-01-07 13:14

你好，符合企业所得税的小型微利企业条件吗？

🌀晶晶🍒〰追问

2022-01-07 13:24

是的，我这算出来和税务不一样

邹刚得老师解答

2022-01-07 13:25

你好，符合企业所得税的小型微利企业条件，利润总额 2991047.61元
减免所得税=2991047.61*25%—（100万*2.5%+1991047.61*10%）

🌀晶晶🍒〰追问

2022-01-07 13:30

麻烦帮我看看怎么计算出来减免所得税数据？

邹刚得老师解答

2022-01-07 13:30

你好，符合企业所得税的小型微利企业条件，利润总额 2991047.61元
减免所得税=2991047.61*25%—（100万*2.5%+1991047.61*10%）
这个就是计算公式啊

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