老师，我是一般纳税人公司，在做12月份的帐，结账之后填写的电子税务局里面的企业所得税季报，填好后发现我10月到12月份有应缴纳的企业所得税，但是我已经结账了怎么体现我计提的企业所得税呢？如果反结账计提了企业所得税利润表里的的数就有变化，遇到我说的这个情况我应该怎么操作呢？？？

一般纳税人的企业所得税的季度报表 所交的所得税怎么计算

答： 企业所得税的计算首先要根据企业的营业收入和营业成本来计算净利润，然后根据净利润的数额来计算应纳税额。

一般纳税人企业所得税是季报还是月报

答： 一般纳税人企业所得税是按月报缴纳，企业每月应在缴税期限内，按规定的纳税申报表申报上一个月的应纳税额，并缴纳税款。具体而言，按月报缴税的企业应在每月20日前，根据上一个月的实际情况，按规定的申报表，如《中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表》，填报、签字并加盖公章后，向主管税务机关申报企业所得税月费，并按申报金额缴纳税款。此外，也有少数企业是按季报缴税的，一般是每季度（3月、6月、9月、12月）末15日之前，根据本季度内经营情况填制季度预缴纳税申报表，报缴税款。

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

一般纳税人申报企业所得税季报预缴方式和企业类型勾选不了，提示申报失败

答： 你好  一般不需要勾选的  重新看下