公司开主要业务是国际物流运输代理服务费，这个分录怎么做，还有收到的成本代理运费怎么做分录

贪玩的航空 追问

2022-01-06 16:16

是国际物流运输那种，免税的，是直接借应收账款，贷主营业务收入，到款时候借银行存款，贷应收款，然后支付运费时候做借主营业务成本，贷银行存款？

朴老师 解答

2022-01-06 16:18

同学你好
对的
这样做就可以

贪玩的航空 追问

2022-01-06 16:22

那先支付的运费，跨月收到的发票是怎么做账的，先做借预付账款，贷银行存款，票到了，在冲减预付账款？

朴老师 解答

2022-01-06 16:29

嗯

等有了发票就可以了

贪玩的航空 追问

2022-01-06 16:31

暂估发票那种是怎么回事

朴老师 解答

2022-01-06 16:41

同学你好

这个需要汇算清缴之前来发票的
就是付款了没有发票但是又不想预缴所得税

贪玩的航空 追问

2022-01-06 17:38

暂估发票怎么做

贪玩的航空 追问

2022-01-06 17:42

上月费用转出去了，1月份才收到发票，能做暂估入库吗

朴老师 解答

2022-01-06 17:48

同学你好
借费用科目
贷应付账款暂估

贪玩的航空 追问

2022-01-06 17:59

跨年也可以吗

朴老师 解答

2022-01-06 18:26

同学你好
嗯只要汇算清缴之前来发票就行