明细账里借贷不平的，结账前可以调账吗？调平用什么科目？

魁梧的帆布鞋 追问

2022-01-06 15:59

可以在借本年利润调平吗

徐悦 解答

2022-01-06 16:15

也可以，直接用未分配利润吧。

魁梧的帆布鞋 追问

2022-01-06 16:25

盈余公积按净利润的10%来计提。是正利润才提，负利润就不用提吧？是不是在结转了本年利润后做这个计提？分录怎么做

徐悦 解答

2022-01-06 16:29

嗯，本年有利润才需要计提。
借：利润分配-未分配利润
贷：盈余公积

魁梧的帆布鞋 追问

2022-01-06 16:30

需要结转吗

徐悦 解答

2022-01-06 16:32

您说的是本年利润吗？本年利润是需要到未分配利润的。盈余公积不需要结转。

魁梧的帆布鞋 追问

2022-01-06 16:34

这样做对吗？ 借：利润分配-未分配利润 贷：盈余公积

徐悦 解答

2022-01-06 16:35

您的分录是正确的。

魁梧的帆布鞋 追问

2022-01-06 16:35

这些做完就可以结账了吧

徐悦 解答

2022-01-06 16:55

嗯。这样就结束了。没问题