老师：请教下，我们有一笔个人向公司的10W借款（无费用产生）但之前没录入账套，现在要平账，该怎么做分录？

????X???? 追问

2022-01-06 13:44

好像不对，那我银行余额对不上

美橙老师 解答

2022-01-06 13:53

借出时你款做账，你补做借出时的分录：
借：其他应收款 10万
贷：银行存款 10万
收回时：
借：银行存款 10万
贷：其他应收款10万
借贷方是平的，银行余额对不上是怎么回事，这笔钱归还到账了吗？

????X???? 追问

2022-01-06 14:19

上个月的金额，补录，岂不是银行余额差10w，

????X???? 追问

2022-01-06 14:20

新建帐套的公司，从本月开始建帐，所以相当于他还了钱，银行账就不对啦

美橙老师 解答

2022-01-06 14:37

新建账套时，银行存款期初余额你不剔除借出的这10万。写个银行存款余额调节表。再补做上述分录