老师您好，公司今年没有开任何正数发票，但是给客户开了一张销项负数发票，我这个该怎么做分录？直接做收入负数吗？

我是购货方，销货方开错了发票，我已认证抵扣了，次月我开具了红字信息表，销货方给我开具了销项负数发票，同时也补上了正数发票，我怎么做分录呢

答： 您好，收到销项负数发票时，借；库存商品，负数，应交税费-应交增值税-进项，负数 ，贷；应付账款，负数。收到正数发票时，借；库存商品，应交税费-应交增值税-进项，贷；应付账款。

收到销项负数发票怎么做分录呢

答： 冲之前的蓝字发票分录 原分录不变 数字红字

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

老师您好，公司今年没有开任何正数发票，但是给客户开了一张销项负数发票，我这个该怎么做分录？直接做收入负数吗？

答： 你好 这个是要作为负数的，你的收入是负的