老师年末有发票开错寄回，但是有一部分费用是21年的，我想请问我这个年末无需做账，到了22年年初做调整以前年度吗？还是说年末该做费用还是做费用？发票已经寄回也未抵扣的情况下。

….. 追问

2022-01-05 13:21

房租的费用。我直接先做费用，等重开过来之后我入调整以前年度对吧？

筱娴老师 解答

2022-01-05 13:24

房租的费用。我直接先做费用（不行，你发票未到）
先付款，票未到：年底先暂估

….. 追问

2022-01-05 13:27

付款21年还未付。但是这个费用是21年，开错拿回去红冲这边没做抵扣。那我直接还是先做费用是吗？

筱娴老师 解答

2022-01-05 13:31

那你年底先把房租暂估入账。

….. 追问

2022-01-06 08:54

老师暂估入费用？

筱娴老师 解答

2022-01-06 09:00

你好，根据公司业务性质决定，属于费用暂估费用，属于成本暂估成本。

….. 追问

2022-01-06 09:07

哦直接入费用，摘要写暂估对吧？