老师，我们之前是小规模纳税人，结转成本时我就是价税一起的，11月份我们变成了一般纳税人，结转成本不是得价税分开，但是我们成本9月份厂家没开票，到11月才一起开专票来，当时我也没多想就进项认证抵扣掉了，就是现在库存对不上，这种情况得怎么处理好

Evy$.$ 追问

2022-01-05 12:43

进项税需要转出吗

meizi老师 解答

2022-01-05 12:48

 你好；         你这个是小规模期间的   购进还是一般纳税人期间购进的  

Evy$.$ 追问

2022-01-05 12:50

小规模期间购进的，但到了我们变一般纳税人才来发票，进项就被我认证抵扣申报了

meizi老师 解答

2022-01-05 12:55

 你好；     你需要转出了   。   到时 做 借库存商品贷进项税转出     

Evy$.$ 追问

2022-01-05 12:57

转出是转小规模那部分吗还是全转

meizi老师 解答

2022-01-05 12:58

 你好；  转出是只转进项税那部分的  。  （也就是小规模那部分的  ）

Evy$.$ 追问

2022-01-05 13:00

你好，可以借进项税额贷主营业务成本，再做借库存商品贷进项税转出，这样可以吗

meizi老师 解答

2022-01-05 13:02

 你好 ；  这个 不建议这样做； 你要先体现下库存商品哈  在做 影响成本  ； 最后做转出  在做      借库存商品贷进项税转出     

Evy$.$ 追问

2022-01-05 13:04

好的，谢谢老师的解答

meizi老师 解答

2022-01-05 13:08

 没事的； 希望能帮到你