老师，麻烦问一下，21年进了一笔成本票，税号错了，这样的情况怎么办，在21年已经入成本了，可以让对方现在开发票，直接附21年成本里面吗？跨年得

妙霖-新新 追问

2022-01-05 09:16

错误的发票需要复印也附在后面吗

郭老师 解答

2022-01-05 09:17

你好，对的是的，是这么做的。

妙霖-新新 追问

2022-01-05 10:22

老师，麻烦问一下，以前年度损益调整可以充抵今年的税前利润吗？

妙霖-新新 追问

2022-01-05 10:24

去年成立的公司，费用没有入账，今年通过以前年度损益调整做到今年，这笔费用可以在今年减掉之后算企业所得税吗？税务去年是企业所得税是0申报的，今年报表怎么改

郭老师 解答

2022-01-05 10:27

他可以抵扣二一年的，比如你在二年做的以前年度损益调整，他抵扣的事儿一年的所得税。

郭老师 解答

2022-01-05 10:27

企业所得税纳税调整明细表扣除项目，其他填写税收金额。

妙霖-新新 追问

2022-01-05 10:29

嗯嗯，年底无论是小规模还是一般纳税人都需要填写财务报表和利润表对吧

郭老师 解答

2022-01-05 10:34

好对的是的，需要这么做。