老师 供应商不开进项发票，这个能转到营业外支出吗？

会计学堂 追问

2022-01-04 09:22

但是不允许抵扣企业所得税。是说在年底时要调整 出来是吗？

郭老师 解答

2022-01-04 09:24

你好对的，是这么做的。

会计学堂 追问

2022-01-04 09:46

老师，对方好几百万的进项，开不进来，因为对方公司的问题，这样我们企业 所得税都得调整吗？

郭老师 解答

2022-01-04 09:47

哦，对的是的，灰色青椒开不进来的话，需要这么多的。

郭老师 解答

2022-01-04 09:47

对的是的，汇算清交之前开不进来的，需要这么多的。

会计学堂 追问

2022-01-04 09:51

这个可不可以先不转，明年也许能进来，汇算清缴前一定要调整吗？

郭老师 解答

2022-01-04 09:53

你好，可以的，汇算清缴之前到了发票都可以。

会计学堂 追问

2022-01-04 09:58

我是说现在可以先不转，明年，明年 不是明天哦也也许能进来，是今年的汇算清缴前，还是明年的汇算清缴前拿到发票就可以

郭老师 解答

2022-01-04 10:04

那你的货物不销售吗？你销售的货物没有成本。

郭老师 解答

2022-01-04 10:05

如果你没有销售的，不结转没有问题，在你的存货里面属于你的库存商品，这种没有发票的也不需要调整。

会计学堂 追问

2022-01-04 10:42

如果我汇算清缴前调整了，那如果后面票又进来了呢？

郭老师 解答

2022-01-04 10:43

再去税务局修改汇算清缴就可以的。