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悠然老师01

职称： 高级会计师,税务师,资产评估师,注册会计师

2022-01-02 13:39

学员你好，在次年5月底前拿到票就不用调整

太阳雨 追问

2022-01-02 13:40

谢谢老师

悠然老师01 解答

2022-01-02 13:44

可否给个五星好评

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相关问题讨论
是的，如果进项发票未收到，那么在年度汇算清缴时，就需要进行纳税调整。你可以考虑提前把销项发票上的增值税先缴纳，这样可以防止年末税款滞纳的情况发生。
2023-03-25 18:01:54
学员你好，在次年5月底前拿到票就不用调整
2022-01-02 13:39:11
你好 主要看你涉及的业务 。主要是涉及这些内容 ： 1. 工资薪金支出企业发生的合理的工资薪金支出，准予扣除 2. 职工福利费，不超过工资薪金总额14%的部分，准予扣除。 3. 工会经费，不超过工资薪金总额2%的部分，准予扣除 4. 职工教育经费。不超过工资薪金总额8%的部分，准予扣除。 5. 职工培训费用。集成电路设计企业和符合条件软件企业（动漫企业）：单独核算、据实扣除 6. “五险一金”，按照政府规定的范围和标准缴纳“五险一金”，准予扣除 7. 补充养老保险费，不超过工资薪金总额5%的部分，准予扣除 8. 补充医疗保险费不超过工资薪金总额5%的部分，准予扣除 9. 业务招待费按照发生额的60%扣除，但最高不得超过当年销售（营业）收入的5‰ 10. 。广告费和业务宣传费，一般企业（烟草企业不得扣除）：不超过当年销售（营业）收入15%的部分，准予扣除；超过部分，准予在以后纳税年度结转扣除一般企业化妆品制造或销售、医药制造、饮料制造（不含酒类制造）企业：不超过当年销售（营业）收入30%的部分，准予扣除；超过部分，准予在以后纳税年度结转扣除 11. 公益性捐赠支出，不超过年度利润总额12%的部分，准予扣除；超过部分，准予结转以后三年内在计算应纳税所得额时扣除 12. 手续费和佣金，一般企业：不超过与具有合法经营资格中介服务机构或个人（不含交易双方及其雇员、代理人和代表人等）所签订服务协议或合同确认的收入金额的5%的部分，准予扣除；财产保险企业：
2020-06-29 12:31:36
您好 汇算清缴前取得发票的话 汇算清缴不需调整
2021-05-31 09:28:05
是的，就是那样操作的
2022-05-03 16:57:15
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